Manejo de Cuentas
Esta página describe la especificación de Cuentas para pérdidas y ganancias resultantes de la conversión de moneda.
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A menudo ocurrirá que un tipo de cambio cambiará en el tiempo entre la emisión de una factura y su pago. Cuando el pago se registra en el libro mayor nominal, la ganancia o pérdida debida al cambio en el tipo de cambio debe registrarse en una cuenta de pérdidas o ganancias. Esta publicación se realizará automáticamente. Si es necesario, puede usar Cuentas de pérdidas y ganancias separadas, y puede usar Cuentas de pérdidas y ganancias diferentes para transacciones del Libro mayor de compras y ventas. Alternativamente, si su requisito es una estructura de Cuentas simplificada, puede utilizar la misma Cuenta en cada caso.
Por favor referir a here para mas detalles acerda de contabilizar la ganancias y perdeda por tipo de cambio en las transacciones de venta. (ejem. recibos) y aqui para detalles acerca de la contabilizaciones de ganancias y perdidas por tipo de cambio en compras (ejem. desde Pagos).
Para especificar la cuenta que será usada en cada circunstancia, use la solapa 'Tipo de Cambio' de la opción Manejo de cuentas Ventas y Compras en Ventas y compars respectivamente. Esta es la solapa 'Tipo de Cambio' en la opcion Manejo de cuentas Ventas:
Este es la solapa 'TC' de la opcion Manejo de Cuentas Compras:
A continuación, se describen las cuentas en esta configuración que son relevantes para los usuarios de divisas. Excepto donde se indique, puede especificar Cuentas separadas para su uso en una circunstancia particular dependiendo de si la transacción de origen proviene del Libro de Ventas o de Compras
- TC Ganancia, TC Perdida
- Las cuentas de tasa de ganancia y tasa de pérdida se utilizarán cuando usted emita o reciba una factura en moneda y la tasa de cambio cambia antes de que se pague. En esta situación, el monto pagado será el mismo que el monto pendiente cuando ambas cifras se expresen en la Moneda de la Factura, pero no cuando se conviertan a su Moneda local. La diferencia entre el monto pagado y el monto pendiente en su Moneda local se contabilizará desde el Recibo o Pago en una de estas Cuentas, dependiendo de si se trata de una pérdida o una ganancia.
- Aumento de la tasa bancaria, pérdida de la tasa bancaria
- La Tasa Bancaria y las Cuentas de Pérdidas Bancarias se utilizarán cuando la cantidad pagada o recibida en el banco contra una Factura no sea la misma que la cantidad pendiente, porque la tasa de cambio cobrada por el banco es diferente a la tasa ofrecida al Pago o Recibo. Esta situación ocurrirá si cambia el Monto Bancario en un Pago o Recibo). La diferencia entre el monto pagado y el monto pendiente cuando ambos se expresan en su Moneda local se contabilizará desde el Recibo o Pago en una de estas Cuentas, dependiendo de si se trata de una ganancia o una pérdida.
- Contabilizar ganancia / pérdida de tarifa por línea de recibo, Contabilizar ganancia / pérdida de tarifa por línea de pago
- Cuando ingresa un Recibo o Pago en el que más de una fila registrará una diferencia de tipo de cambio, la Transacción del Libro Mayor Nominal resultante generalmente contendrá una sola publicación en la Cuenta relevante (es decir, en las Cuentas de Ganancia o Pérdida de Tasa y / o las Cuentas de Pérdidas o Ganancias de Tasas Bancarias descritas inmediatamente arriba). Utilice estas opciones si desea que dichas Transacciones contengan contabilizaciones de diferencia de tipo de cambio separadas para cada fila de Recibo o Pago. La descripción en cada contabilizacion incluirá el número de factura o el número de factura de compra.
- Redondeo de moneda base
- Bajo el sistema Bimonetario, todas las Transacciones del Libro Mayor Nominal deben poder expresarse, y deben equilibrarse, en ambas Monedas Base.
Cuando se crea automáticamente una transacción del libro mayor nominal (a partir de un registro del subsistema, como una factura), es posible que no tenga un saldo inicial en la moneda base 2. Si es así, se agregará una fila adicional a la transacción contabilizando un monto de saldo en la moneda base 2 a la Cuenta de redondeo de moneda base especificada aquí. Esta fila de compensación no contabilizará un monto en la Moneda base 1.
- Solo puede especificar una Cuenta de redondeo de moneda base en la configuración S / L de uso de cuenta. Esta cuenta se utilizará para todas las transacciones.
- Ganancia de cancelación, pérdida de cancelación, redondeo de cancelación, redondeo de tasa, redondeo de tasa de EMU, cancelación de tasa de EMU
- Estas Cuentas se utilizarán en la situación en la que una Factura se considere pagada en su totalidad si la cantidad recibida es ligeramente diferente a la pendiente, siempre que la diferencia esté dentro de un margen permitido. La diferencia se contabilizará en una de estas Cuentas de la siguiente manera:
- Ganancia de amortizaciones y pérdidas de amortizaciones (libro mayor de ventas), redondeo de amortizaciones (libro mayor de compras)
- si la Moneda Recibida o Enviada es la misma que la Moneda de la Factura y no es miembro de la EMU;
- Tasa de redondeo
- si la moneda recibida o enviada es diferente a la moneda de la factura y la moneda recibida o enviada no es miembro de la EMU;
- Redondeo de tasas de EMU
- si la moneda recibida o enviada es diferente a la moneda de la factura y la moneda recibida o enviada es miembro de la EMU;
- Tasa de cancelación de EMU
- si la moneda recibida o enviada es la misma que la moneda de la factura y es miembro de la EMU.
- Consulte las páginas que describen 'EMU' y 'Redondeo' en la ventana Moneda para obtener más detalles sobre esta función, incluida la especificación del margen permitido para cada Moneda.
- Si la diferencia entre la cantidad recibida o enviada y la cantidad pendiente se debe a un cambio en el tipo de cambio, no se contabilizará en una de estas cuentas, sino en la cuenta de pérdidas o ganancias de tipos (descrita anteriormente ).
- Las cuentas de cancelación en la configuración S / L de uso de la cuenta también se usarán para las deudas incobrables que cancele utilizando la función 'Agregar cancelación' en un recibo y por la 'Cancelar facturas' Función de mantenimiento. La función 'Agregar cancelación' está en el menú Fila si está usando Windows o Mac OS X, y en el menú Herramientas si está usando iOS o Android. Solo necesita especificar una Cuenta de pérdidas de amortizaciones o una Cuenta de ganancias de amortizaciones: los montos cancelados por estas funciones se debitarán de la que especifique. Si especifica ambos, se debitarán de la Cuenta de Pérdidas de Cancelación.
Si no está seguro, consulte con su auditor / asesor contable o con el representante de HansaWorld para obtener asesoramiento sobre el uso correcto de la Cuenta
! | Compruebe que las cuentas que utiliza también existan en el Plan de Cuentas. |
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