Transacciones de Contabilidad de Costos a partir de Entregas
Puede especificar que las transacciones del módulo de Contabilidad para la contabilización de costos salientes (contabilizaciones de costos de ventas) se crearán a partir de entregas, de Facturas (sin registrar desde Entregas) o de Facturas c/ Devengados desde Entregas. También puede crear contabilizaciones costos salientes para piezas de repuesto desde
Planillas de Trabajo en el módulo Órdenes de servicio.
Contabilizaciones de costos de ventas a partir de entregas y Planillas de trabajo
Si desea que se creen contabilizaciones de costes de ventas a partir de entregas y Planillas de trabajo, siga estos pasos:
- Seleccione las opciones Entregas y Planillas de trabajo en la opción Sub Sistemas en el módulo de Contabilidad y asegúrese de que También se selecciona la opción Facturas en las mismas opciones.
- Seleccione Desde entregas como la opción Registro de costos de ventas en opciones Contabilidad de costos.
- Se recomienda que seleccione la opción Facturas Actualizar Stock en opciones Manejo de Ctas. Ventas, en caso de que venda un Item Stock desde una factura sin Orden de Venta (es decir, sin Entrega). Si va a utilizar Planillas de trabajo, también debe seleccionar la opción Plan. Trabajo Actualiza Stock en opciones Manejo de Cuentas de Ordenes en el módulo Órdenes de servicio.
- Si va a utilizar Planillas de Trabajo, puede especificar opcionalmente los campos Cta. Costo Serv. Fact., Cta. Costo Serv. Garantía, Cta. Costo Serv. Contrato y Cta. Costo Serv. s/Cargo en los registros de Item o Grupo de Items. Cuando elimina un Item del stock usando una Planilla de Trabajo, la elección de la cuenta de costos de servicio dependerá del tipo de Item especificado en la pestaña B de la fila de la Planilla de Trabajo. Por ejemplo, si el Tipo de item es "Garantía", se debitará la Cta. Costo Serv. Garantía. Si el Tipo de Item es "Serv. s/Cargo", se debitará de la Cta. Costo Serv. s/Cargo .
Contabilizaciones de costos de ventas de facturas
Puede elegir tener contabilizaciones de Costo de ventas creadas a partir de facturas. Esto puede deberse a que no está utilizando el módulo Órdenes de venta y, por lo tanto, no creará registros de Entrega, y también puede deberse a que necesita que las transacciones de ventas y las de Costo de ventas relacionadas tengan las mismas fechas (esto es un requisito en el Reino Unido) . Tenga en cuenta que los niveles de stock aún se ajustarán desde Entregas. Por lo tanto, si emite una Entrega con una fecha anterior a la Factura, habrá un período en el que la valuación del informe
Lista de Stock no coincidirá con la de Contabilidad. Si desea que se creen contabilizaciones de Costo de Ventas a partir de Facturas, siga estos pasos:
- Asegúrese de que la opción Entregas en opciones Sub Sistemas en el módulo de Contabilidad no esté seleccionada, pero seleccione Facturas y Opciones de Planilla de trabajo en la misma opción.
- Seleccione De Facturas (sin registrar desde Entregas) como la opción Registro de costos de ventas en opciones Contabilidad de Costos.
- Seleccione la opción Facturas Actualizan Stock en opciones Manejo de Ctas. Ventas. Si va a utilizar Planilla de Trabajo, también seleccione la opción Plan. Trabajo Actualiza Stock en opciones Manejo de Cuentas de Ordenes en el módulo Órdenes de servicio.
- Si utilizará Planilla de Trabajo, especifique los campos Cta. Costo Serv. Fact., Cta. Costo Serv. Garantía, Cta. Costo Serv. Contrato y Cta. Costo Serv. s/Cargo en los registros de Item o Grupo de Items.
Tenga en cuenta que no debe elegir que se creen transacciones de costo de ventas a partir de facturas si va a
crear Facturas de proyectos en el módulo Proyectos.
Contabilizaciones de costes de ventas a partir de Facturas c/ Devengados desde Entregas
Una tercera opción es tener contabilizaciones de costes de ventas a partir de Facturas c/ Devengados desde Entregas. Esta opción elimina las desventajas de los otros dos métodos:
- Cada Entrega y Planilla de Trabajo actualizará los niveles de stock y también acreditará la Cuenta de Stock. Esto cumple el requisito de que la valuación en el informe Lista de Stock y la valuación de stock en Contabilidad se actualicen al mismo tiempo.
- Cada Factura se debitará de la Cuenta de Costo de Ventas. Esto cumple con el requisito que las transacciones de ventas y las transacciones relacionadas con el Costo de ventas deben registrarse al mismo tiempo.
Si está utilizando esta opción y vende un
Item Stock de una factura sin una orden de venta (es decir, sin una Entrega), la Factura actualizará los niveles de stock, acreditará la Cuenta de stock y debitará la Cuenta de Costo de Ventas.
Si desea que se creen registros de costo de ventas a partir de Facturas c/ Devengados desde Entregas, siga estos pasos:
- Asegúrese que las opciones Entregas, Planilla de trabajo y Facturas en opciones Sub Sistemas en el módulo de Contabilidad están todas seleccionadas.
- Seleccione Facturas c/ Devengados desde Entregas como la opción Contabilización de costos de ventas en opciones Contabilidad de Costos.
- Seleccione la opción Facturas Actualizan Stock en opciones Manejo de Ctas. Ventas. Si va a utilizar Planillas de trabajo, también seleccione la opción Plan. Trabajo Actualiza Stock en opciones Manejo de Cuentas de Ordenes en el módulo Órdenes de servicio.
- Especifique una Cta. Costo Deveng. p/Vtas. en la opción Manejo de Cuentas Stock. Esta Cuenta se debitará con las Entregas y Planillas de trabajo (para compensar la contabilización de los crédito en la Cuenta de stock) y se acreditará con Facturas (para compensar la contabilización de los débitos en la Cuenta de costo de ventas).
- Si utilizará Planillas de trabajo, especifique los campos Cta. Costo Serv. Fact., Cta. Costo Serv. Garantía, Cta. Costo Serv. Contrato y Cta. Costo Serv. s/Cargo en los registros de Item o Grupo de Items. Es especialmente importante que especifique las cuentas Cta. Costo Serv. Garantía, Cta. Costo Serv. Contrato y Cta. Costo Serv. s/Cargo porque, de lo contrario, los costos de las Planilla de trabajo se cargarán a la Cta. Costo Deveng. p/Vtas. Como no se facturarán las Planilla de trabajo de Serv. Garantía, Serv. Contrato y Serv. s/Cargo , no habrá facturas para mover los costos de la Cta. Costo Deveng. p/Vtas a la cuenta de costos final.
Si está creando contabilizaciones de costos de ventas desde facturas o desde Facturas c/ Devengados desde Entregas, no debe usar la opción
Factura antes de Entrega en la opción de Opciones de Stock, o al menos no podrá aprovecharla. Consulte la descripción de esta opción
aquí para obtener más detalles.
Método de Valuación (Modelo de Costo)
El valor de cada trasacción de Costo de Ventas se calculará utilizando un Modelo de Costo elegido de la siguiente manera:
- El modelo de costo se tomará de la pestaña 'Modelo Costo' en el registro del Item.
- Si el modelo de costos en el Item es Por Defecto, si está utilizando la opción Usar Grupos Item para Modelo Costos en Contabilidad de Costos en el módulo de Stock y si el Item pertenece a un Grupo de Items, el Modelo de Costo se tomará de la pestaña 'Modelo de Costo' del Grupo de Items.
- En todos los demás casos (p. ej., el modelo de costo en el Grupo de Items es Por Defecto), no está usando la opción Usar Grupos Item para Modelo Costos en Contabilidad de costos y/o el Item no pertenece a un grupo de Items), se utilizará el modelo de costo principal especificado en la opción Contabilidad de costos.
Consulte la descripción de la configuración de
Contabilidad de costos para obtener detalles completos sobre las diferentes opciones del modelo de costos.
Cuenta de Stock
Se determinará como se acreditará la Cuenta de Stock por dichas Transacciones de la siguiente manera:
- Se acreditará la cuenta de Stock para la ubicación especificada.
- Si está en blanco, o si no ha especificado una ubicación, y si está usando la opción Usar Grupos Item para Modelo Costos en la opción Contabilidad de Costo, se acreditará la cuenta de Stock para el Grupo de Items al que pertenece el Item.
- Si está en blanco, el item no pertenece a un grupo de artículos o no está utilizando la opción Usar grupos de artículos para cuentas de costos, la cuenta de existencias en Acción de uso de la cuenta se acreditará.
Otras transacciones de existencias salientes (es decir,
Movimientos de existencias,
Depreciaciones de existencias,
Producciones y
Bienes devueltos al proveedor también acreditará una cuenta de existencias elegida en gran parte como se describe anteriormente (con la excepción de que Productions debitará las existencias de componentes de producción A/C en la configuración
Account Usage Stock en el paso 3 en su lugar de la Cuenta de Valores). Los valores publicados se calcularán utilizando el modelo de costo apropiado para los artículos en cuestión, nuevamente como se describe anteriormente.
Cuenta de Costo de Ventas
La Cuenta de Costo de Ventas debitada por dichas Transacciones se determinará de la siguiente manera:
- En el caso especial en el que las contabilizaciones de Costo de Ventas se realicen a partir de una Entrega o una Planilla de Trabajo y haya especificado en la opción Contabilidad de Costo que las contabilizaciones de Costo de Ventas se realizarán a partir de Facturas c/ Devengados desde Entregas, se debitará la cuenta de Provisión Compras Locales especificada en la opción Manejo de Cuentas Stock. Cuando crea la Factura para la Entrega o la Planilla de Trabajo, se acreditará la Cuenta de Provisión Compras Locales y se debitará una Cuenta de Costo de Ventas elegida como se describe en los siguientes puntos. En todos los demás casos (es decir, cuando haya especificado que las contabilizaciones de Costo de ventas se realizarán a partir de Entregas o de Facturas, y cuando las contabilizaciones de Costo de Ventas se realicen a partir de una Factura que no tenga una Orden o Entrega conectada), la Cuenta de Costo de Ventas también será elegida como se describe en los siguientes puntos.
- Si las transacciones de costos de ventas se realizan desde una planilla de trabajo y si está utilizando la opción Usar Grupos de Item p/Contabilidad Costo en la opción Contabilidad de Costo en el módulo de Stock, se debitará una de las Cuentas de Costo de Ventas para el Grupo de Items al que pertenece el Ítem. Si está en blanco o el item no pertenece a un grupo de items, se debitará la cuenta de costo de ventas equivalente para Item.
Sin embargo, si no está utilizando la opción Usar Grupos de Item p/Contabilidad Costo, se debitará la cuenta de costos de venta correspondiente al item. Si está en blanco, se debitará la cuenta de costos de venta correspondiente al grupo de items al que pertenece el item.
- Si las contabilizaciones del costo de ventas se realizan desde una entrega que está conectada a un proyecto, se debitará una cuenta de uso de materiales del proyecto. Esto se tomará del registro Item, del Grupo de Items al que pertenece el Item (si está utilizando la opción Usar Grupos de Item p/Contabilidad Costo ), o desde la opción Manejo de Cuentas Stock.
- Si especificó una cuenta de costos para la ubicación en la opción Ubicaciones - Cuenta en el módulo Stock, se utilizará esa cuenta de costos. La Ubicación es la especificada en la fila correspondiente (en la pestaña B en Facturas o Entregas) o, si está en blanco, en el encabezado (en ’Térm. Entrega' en una Factura, la pestaña 'Térm. Entrega' en una Entrega o la pestaña 'Fecha' en una Planillas de Trabajo).
- Si está utilizando la opción Usar Grupos de Item p/Contabilidad Costo en la opción Contabilidad de Costos, la cuenta de costos para el grupo de Items al que pertenece el Item se debitará si está en blanco o el Item no pertenece a un grupo de Items, se debitará la cuenta de costos del Item.
- Sin embargo, si no está utilizando la opción Usar Grupos de Item p/Contabilidad Costo, se debitará la cuenta de costos del Item. Si está en blanco, se debitará la cuenta de costos del grupo de items al que pertenece el item.
- En todos los demás casos, se debitará la cuenta de costos especificada en la opción Manejo de Cuentas Stock.
En todos los casos se utilizará la Cuenta de Costo correspondiente a la Zona del Cliente. En el caso de una Entrega, la Cuenta de Costo de Ventas predeterminada se mostrará en la pestaña E, donde puede cambiarla si es necesario.
! | Si encuentra que las transacciones de Contabilidad para el costo de ventas no se están creando a pesar de que se haya especificado en la opción Sub Sistemas, la causa probable es que el modelo de costo predeterminado se ha establecido en Ninguno o que ha seleccionado la opción incorrecta de transacción de costo de ventas en la opción de MAILLINK (HW0303SETTINGS_Cost_Accounting_Part_2, Contabilidad de costos). |
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