PVN kodi
Lai ievērotu PVN uzskaites noteikumus, ir nepieciešams nošķirt vietējās, ES un ārpus ES tirdzniecības operācijas. Šim nolūkam Pirmais Ofiss izmanto PVN kodus un sniedz iespēju definēt neierobežotu skaitu PVN kodu ar dažādām grāmatojumu specifikācijām.
PVN kodus var piesaistīt klientiem, piegādātājiem, kā arī atsevišķiem debitoru vai kreditoru kontiem. PVN kodi palīdz aprēķināt pareizu PVN procentu, kontrolēt Finanšu moduļa grāmatojumus un veidot PVN statistiku. Standarta PVN kodi, kas tiek izmantoti Latvijā, ir iekļauti programmā.
Lai labotu PVN kodus, sagatavošanu sarakstā divreiz noklikšķiniet uz PVN kodi. Tiks atvērts šāds logs:
Lai labotu PVN kodu, vienkārši ievietojiet kursoru laukā, kuru vēlaties labot, un ievadiet jauno informāciju. Lai pievienotu jaunu ierakstu, atrodiet pirmo brīvo rindu. Katram PVN kodam jāievada šāda informācija:
- Kods
- Katram PVN ierakstam jāpiešķir savs kods.
- Neiesk. %
- Norādiet procentu PVN aprēķināšanai, ja PVN nav iekļauts summā.
- Ja procentu likme ir nulle, ieejošais un izejošais konts jānorāda tāpat kā augšējā attēlā.
- Iesk. %
- Norādiet procentu PVN aprēķināšanai, ja PVN ir iekļauts summā.
- Izejošais
- Ievietot Speciāli
Finanšu/Sistēmas moduļa reģistrs Konti
- Norādiet PVN izejošo kontu, kas jākreditē vienmēr, kad tiek izmantots PVN kods.
- Jebkurā Finanšu moduļa grāmatojumā, kas veidots no ES zonas ienākošajiem rēķiniem, PVN tiek debetēts uz norādītā PVN koda ieejošo kontu un kreditēts uz izejošo kontu. Tāpēc ir ieteicams izmantot atsevišķu PVN kodu.
- Izej. st. k.
- Ievietot Speciāli
Finanšu/Sistēmas moduļa reģistrs Konti
- Šis lauks tiek izmantots tikai tad, ja Realizācijas moduļa sagatavošanas Kontējumu sastādīšana realizācijai sadaļā 'Debitori' atzīmēta izvēles rūtiņa ‘Grāmatot priekšapmaksas PVN' vai 'Grāmatot maksājumu PVN’. (Baltijas valstīs jāatzīmē tikai pirmā).
Ja šajā laukā ievadīta vērtība, norādītais konts tiks uzskatīts par pagaidu PVN izejošo kontu un, apstiprinot rēķinu, šī vērtība tiks kreditēta uz šo kontu. Taču, apmaksājot rēķinu, PVN tiek pārvietots no Izej./St konta uz Izej. kontu, un tas paliek kā galīgais PVN izejošais konts.
- Ja atzīmēta izvēles rūtiņa 'Grāmatot maksājumu PVN', izejošās PVN saistības tiks aprēķinātas no maksājumiem, nevis rēķiniem. Šajā gadījumā izejošais konts tiks uzskatīts par pagaidu PVN izejošo kontu, kas tiks kreditēts pēc rēķina apstiprināšanas. Kad rēķins tiks apmaksāts, no maksājuma izveidotajā grāmatojumā ietilps papildu PVN elements, kas PVN summu pārvietos no izejošā konta uz izejošo starpkontu. Tādējādi šis būs galīgais PVN izejošais konts.
- Ja atzīmēta izvēles rūtiņa 'Grāmatot priekšapmaksu PVN', PVN tiks grāmatots arī no priekšapmaksas maksājumiem (maksājumiem, kuriem nav norādīts rēķina numurs, bet gan priekšapmaksas Nr.). PVN tiks kreditēts izejošajā starpkontā un debetēts priekšapm. PVN kontā, kas norādīts sagatavošanā Kontējumu sastādīšana realizācijai.
- Ja kādam PVN kodam nebūs norādīts izejošais konts, tiks izmantots PVN konts, kas norādīts sagatavošanas Kontējumu sastādīšana realizācijai 'Debitori'.
- Ja izmantojat šo opciju, neaizmirstiet izmainīt PVN atskaites definīciju tā, lai tiktu izmantots šis, nevis izejošais konts.
- Norādiet PVN kontu, kas tiks debetēts, kad tiek izmantots šis PVN kods.
- Ieejošais k.
- Ievietot Speciāli
Finanšu/Sistēmas moduļa reģistrs Konti
- Lauks tiek izmantots tikai tad, ja Piegādātāju moduļa sagatavošanas Kontējumu sastādīšana piegādātājiem sadaļā 'Kreditori'ir atzīmēta izvēles rūtiņa 'Grāmatot maksājumu uzdevumu PVN' un 'Grāmatot priekšapmaksu PVN'.
- Ja atzīmēta izvēles rūtiņa 'Grāmatot maksājumu uzdevumu PVN', ieejošā PVN summa, kuru varat atgūt, tiek rēķināta no maksājumu uzdevumiem, nevis no ienākošajiem rēķiniem. Šajā gadījumā ieejošais konts tiks uzskatīts par pagaidu PVN ieejošo starpkontu, kas tiks grāmatots debetā pēc ienākošā rēķina apstiprināšanas. Kad ienākošais rēķins būs apmaksāts, no maksājuma uzdevuma izveidotajā grāmatojumā ietilps papildu PVN elements, kas pārvietos PVN summu no ieejošā konta uz ieejošo starpkontu. Tādējādi tas kļūst par galīgo PVN ieejošo kontu.
- Ja esat atzīmējuši arī izvēles rūtiņu 'Grāmatot priekšapmaksas PVN', PVN tiks grāmatots arī no priekšapmaksas maksājumiem (maksājumu uzdevumi, kuriem nav numura, bet ir priekšapmaksas numurs). PVN tiks debetēts ieejošajā starpkontā un sagatavošanā Kontējumu sastādīšana piegādātājiem priekšapmaksas PVN kontā.
- Ja konkrētam PVN kodam nav norādīts ieejošais konts, priekšapmaksas PVN konts būs sagatavošanas Kontējumu sastādīšana piegādātājiem sadaļā 'PVN' norādītais.
Ja izmantojat šo opciju, neaizmirstiet izmainīt PVN atskaites definīciju tā, lai tiktu izmantots šis nevis ieejošais konts.
- Ieej. st. k.
- Ievietot Speciāli
Finanšu/Sistēmas moduļa reģistrs Konti
- Norādiet PVN ieejošo kontu, kas jādebetē vienmēr, kad tiek izmantots atbilstošais PVN kods.
- Komentārs
- Ievadītais apraksts tiks parādīts ‘Ievietot Speciāli’ sarakstā, līdz ar to aprakstam jābūt pietiekoši precīzam, lai PVN kodus nevarētu sajaukt..
|
Ievads Finanšu moduļa sagatavošanās
